PERP Epargne retraite populaire

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Système de retraite français en déficit en 2020

Verisfinance a sélectionné 3 contrats d’épargne retraite reconnus pour leurs qualités et leur rendement. D’après la synthèse du 11ème rapport du Conseil d’Orientation des Retraites (COR), le système de retraite français serait en déficit en 2020. Une préparation « active » de votre retraite est, dès à présent, fortement conseillée.

Historique des performances :

Cardif Multi-Plus PERP
Année 2013 : 3.01 % / Année 2012 : 3,00 % / Année 2011 : 3,30 %

Cardif Retraite Professionnels Plus
Année 2013 : 3.01 % / Année 2012 : 3,20 % / Année 2011 : 3,30 %

PERP Lignage
Année 2013 : 2.80 % / Année 2012 : 2.80 % / Année 2011 : 3,00 %

Pourquoi choisir le PERP ?

Le PERP ou plan d’épargne retraite populaire vous permet de préparer sereinement votre retraite en constituant une rente viagère disponible une fois que le régime de retraite de base est liquidé (à votre départ à la retraire par exemple). Vous pouvez préparer ainsi votre retraire, grâce à ce support, tout en réduisant votre imposition sur le revenu. Le PERP a les mêmes caractéristiques de fonctionnement qu’une assurance vie.

Croissance perp

  • Capitalisez vous-même pour votre retraite et déduisez vos cotisations de votre impôt
  • Optez pour un contrat PERP. Versement à partir de 50€ par mois
  • Vous êtes Travailleur Non Salarié, choisissez un contrat Madelin Retraite.

Le choix entre un PERP et une assurance vie dépendra à la fois de l’objectif et de la stratégie de votre investissement, en envisageant également vos souhaits de sortie en rente, ou encore d’envie de transmettre tout ou partie de vos investissements. Que ce soit sur un contrat assurance vie ou bien un PERP, vous versez régulièrement une somme d’argent sur le/les contrats jusqu’à votre retraite, le plus important est de commencer à préparer votre retraite dès maintenant.

Avantage retraite PERP

Les versements sur un PERP sont déductibles de votre revenu net imposable dans la limite du plafond de 2013, soit 29 625 €.

Les atouts du PERP :

Le PERP (plan d’épargne retraite populaire) vous permet de préparer sereinement votre retraite en constituant une rente viagère disponible une fois que le régime de retraite de base est liquidé (à votre départ à la retraire par exemple). Vous pouvez préparer ainsi votre retraire, grâce à ce support, tout en réduisant votre imposition sur le revenu. Le PERP a les mêmes caractéristiques de fonctionnement qu’une assurance vie.

  • Les sommes versées au capital sont déductibles, (dans certaines limites), des revenus imposables
  • Avantage fiscal très intéressant pour les contribuables fortement imposés
  • Plus votre tranche d’imposition est élevée, plus l’économie d’impôt est importante
  • Aucun plafond de dépôt
  • La garantie de bénéficier d’un plan de retraite à vie complémentaire

Pour en savoir plus sur le PERP, nous vous conseillons de lire cet article.

Sortie en capital d’un Plan d’Epargne Retraite Populaire et Les conditions pour sortir en capital

La sortie en capital au jour de votre retraite relève de 3 cas

L’ achat ou la construction de votre première résidence principale.
Précision : il faut ne pas avoir été propriétaire dans les 2 années précédant le dénouement. La sortie en capital peut être partielle ;
Le montant calculé de la rente est inférieur à 40 € par trimestre ;
Depuis le 11 novembre 2010, vous pouvez demander une sortie partielle en capital au moment du départ à la retraite dans la limite de 20 % de la valeur de rachat du contrat.

Le rachats de votre PERP en cours d’épargne (avant le retraite)

5 cas vous permettent de récupérer votre épargne PERP:

Si vous êtes en fin de droit aux allocations chômage, versées suite à licenciement, ou non-renouvellement du mandat social ou révocation de l’administrateur ;
Vous êtes en cessation d’activité non salariée suite à liquidation judiciaire de votre entreprise;
Vous êtes en invalidité de 2ème ou 3ème catégorie ;
En cas de décès du conjoint ou du partenaire lié par un pacte civil de solidarité ;
Si vous êtes en situation de surendettement.

Nota béné : Aucune avance n’est possible.

Si vous venez à décéder pendant ou après la phase de constitution du PERP

En cas de décès du souscripteur du PERP, une rente viagère est versée au(x) bénéficiaire(s) expressément désigné(s) par le participant ou à défaut à son conjoint.

Le PERP (Plan d’épargne retraite populaire)

Les atouts du PERP : Le PERP vous permet de préparer sereinement votre retraite en constituant une rente viagère disponible une fois que le régime de retraite de base est liquidé (à votre départ à la retraire par exemple). Vous pouvez préparer ainsi votre retraire, grâce à ce support, tout en réduisant votre imposition sur le revenu. Le PERP a les mêmes caractéristiques de fonctionnement qu’une assurance vie. Cependant, il y a quelques différences notables :

  • Capital investi : Le but est de constituer une rente viagère donc le capital investi n’est pas récupérable à l’exception des 20% prévus par l’Art 113 – Loi N° 2010-1330.
  • Indisponibilité : Le capital investi n’est disponible qu’au moment du départ à la retraite.
  • Réductions d’impôts : les versements sur un PERP sont déductibles de votre revenu net imposable dans la limite du plafond de 2013, soit 29 098 € (80% du PASS, 80% * 36 372 €). On parlera donc d’un impôt différé.
  • Fiscalité des rentes viagères : Les rentes sont soumises au régime fiscal des pensions de retraites après un abattement de 10% ajouté 8,4% de prélèvements (7,4% de prélèvements sociaux et 1% de cotisations d’assurance maladie.
  • Fiscalité des sorties en capital : Le capital sorti (maximum de 20% du capital investi) est imposable à l’impôt sur le revenu (IR) en catégorie des pensions retraites. Toutefois, vous pouvez choisir, sur option le prélèvement forfaitaire libératoire de 7,5%. Sachant que lors de votre départ à la retraite, vous disposerez d’une pension moins élevée que lors de votre activité salariée, le PERP est donc un atout, afin de vous assurer un niveau de vie que vous pouvez choisir.
  • Fiscalité des transmissions par décès : le capital investi sur un PERP n’est pas transmissible, ce qui constitue une différence avec le support assurance vie. Toutefois, vous pouvez prévoir dans le contrat que votre épargne soit transformée en une rente viagère pour votre conjoint(e) et/ou une rente éducation pour vos enfants mineurs.

Les principales différences entre le PERP et l’assurance vie

  • Par rapport au PERP, durant toute la durée de votre contrat d’assurance vie vous pouvez faire des rachats partiels ou un rachat* total avec une fiscalité avantageuse. Votre argent reste, quoiqu’il en soit, disponible à tout moment (un délai de rachat d’environ 3 semaines est régulièrement constaté, en fonction des dates de cession des différents supports qui composeront votre assurance vie).
  • Notez que lorsque vous récupérez une partie de votre épargne depuis votre contrat d’assurance vie, vous n’êtes fiscalisé(e) que sur la partie de vos intérêts, ce qui peut représenter une somme minime, s’il est placé sur des supports dits « sécuritaires ».
  • Au-delà de 8 ans de détention, la fiscalité des plus-values éventuelles est rendue avantageuse.

COMMENT SOUSCRIRE

1- Compléter le bulletin de souscription icon-souscription
2- Rassembler les différents documents demandés (voir plus bas) icon-renseignement
3- Un chèque du montant de votre investissement à l’ordre indiqué sur le bulletin de souscription icon-cheque
4- Les pièces d’identification requises icon-identite


Liste des pièces à fournir dans le cadre d’une adhésion au contrat Cardif Retraite Professionnels Plus :

  • Copie de la Carte Nationale d’Identité ou du passeport, en cours de validité
  • Attestation de cotisations aux Régimes Obligatoires ou copie de l’attestation de la carte vitale ou échéancier RSI ou attestation expert comptable de la société agréé
  • Chèque à l’ordre de Cardif d’un montant égal au premier versement + deuxième versement (en cas de versements réguliers mensuels) + frais UFEP + versement exceptionnel (optionnel) + versement de rattrapage (optionnel).
  • Autorisation de Prélèvement : remplie datée et signée
  • RIB : original et correspondant au numéro de compte indiqué sur le chèque et l’autorisation de prélèvement.
  • Demande et Bordereau de transfert (si transfert) : remplis, datés et signés.

L’ensemble des documents doit être envoyé par courrier à l’adresse suivante:
VerisFinance – Acci Plus Patrimoine
16 rue de verdun
30910 Nîmes Cedex 2
BP 97025
France

N’oubliez pas de conserver un exemplaire de tous ces documents pour vous.