SCPI PFO2 IMMOBILIER D’ENTREPRISE

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C’est la première SCPI « verte » du marché. SCPI PFO2 anticipe les futures normes environnementales qui s’appliqueront dès 2020. Avec le Grenelle de l’environnement et le Plan Bâtiment Tertiaire, l’immobilier d’entreprise devra être beaucoup plus économe dans les prochaines années d’ici 2020.

Il est donc impératif de pouvoir anticiper ces changements. A cet effet, dans le cadre des acquisitions, PFO2 peut faire auditer la performance énergétique des immeubles avec la mise en place d’un référentiel développement durable portant essentiellement sur la gestion de l’énergie, de l’eau et sur la qualité sanitaire des espaces de travail.

Ce référentiel, véritable outil d’aide à la décision lors des choix d’investissement, permet en outre le suivi dans le temps de la performance développement durable du patrimoine.

DESCRIPTION

PFO2 est une SCPI classique diversifiée créée en 2009.

CARACTÉRISTIQUES PRINCIPALES

Type de SCPI : SCPI de Bureaux
Classification :
Capital Variable
Capitalisation :
839,9 M€ (au 31/03/2014)
Société de gestion : 
PERIAL Asset Management

CONDITIONS DE SOUSCRIPTION

Prix de souscription : 182,00 €
Minimum de souscription : 30 parts

RENDEMENT

5,22 % en 2014


Un outil immobilier de diversification patrimoniale

Par l’intermédiaire des parts de SCPI PFO2, vous souscrivez des parts d’une société investie en immobilier d’entreprise, classe d’actifs significative et souvent sous représentée dans le patrimoine des particuliers compte tenu de sa spécificité immobilière. Par ailleurs, la diversification des placements est un facteur clé de répartition des risques, à côté de placements boursiers et monétaires

Caractéristiques

Type : SCPI de Bureaux
Classification : Capital Variable
Avantage fiscal : Droit commun
Durée d’investissement recommandée : 10 ans
Date de création : 21/07/2009
Nombre d’associés : 11 449 (au 31/03/2014)
Nombre de parts : 4 614 643 (au 31/03/2014)
Nouvelles parts souscrites (parts émises – retraits) : 1 265 792 (au 31/12/2013)
Valeur comptable : 596,2 M€ (au 31/12/2013)
Valeur de réalisation : 166,53 €
Valeur de reconstitution : 159,83 €
Valeur de retrait : 166,53 €
Capitalisation : 795,9 M€
Surface en m² : 275 928
Nombre de lignes du patrimoine : 61
Taux d’occupation financier : 98,25 %
Prix de souscription: 182,00 €
Société de gestion : PERIAL Asset Management

RÉPARTITION DU PATRIMOINE

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Performance

La performance en 2014 pour le SCPI PFO2 a été de 5,22 % avant imposition.

Performances antérieures
2011 = 5,30 %
2012 = 5,42 %
2013 = 5,27 %

Frais

Frais de gestion : 13,75 TTC
Frais de souscription : 10,17 TTC
Frais assurance vie : 5,00 % TTC

Régime fiscal des revenus versés par la SCPI

La fiscalité des SCPI est celle de l’immobilier. Il y a imposition des revenus fonciers (provenant des loyers), éventuellement des produits financiers accessoires (provenant du placement de la trésorerie de la société) et, le cas échéant, des plus-values immobilières, en cas de vente.

Chaque année, la société de gestion adresse à l’associé un bordereau fiscal qui lui mentionne les montants exacts à déclarer.

1. Revenus fonciers

Si vous avez acquis vos parts de SCPI en direct et par le biais d’un crédit bancaire, le déficit provenant d’intérêts d’un éventuel emprunt peut également être déduit des revenus fonciers des dix années suivantes.

Vous pouvez bénéficier du régime dit micro-foncier.

2. Revenus financiers

Si la SCPI vous verse des revenus financiers (trésorerie placer temporairement…), ces produits financiers sont imposés à l’impôt sur le revenu dans la case intérêts financiers

Depuis la dernière réforme fiscale de 2013, ces revenus financiers sont imposables à l’impôt sur le revenu, en amont un acompte de 24% est prélevé avant le versement, ainsi que les prélèvements sociaux de 15.5%..

Vous pouvez demander à ne pas être soumis à cet acompte si vous répondez à certaines conditions (nous consulter).

Fiscalité des plus-values en cas de revente des parts de SCPI

Les cessions et retraits de parts de SCPI sont soumis à la taxation des plus-values immobilières..

Régime fiscal des plus-values immobilières (applicable à compter du 1er septembre 2013)

Durée de détention Taux d’abattement applicable chaque année de détention
Assiette pour l’impôt sur le revenu Assiette pour les prélèvements sociaux
Moins de 6 ans 0 % 0 %
De la 6ème à la 21ème année 6 % 1,65 %
22ème année révolue 4 % 1,60 %
Au delà de la 22ème année 9 %
ISF (Impôt de Solidarité sur la Fortune)

La valeur de vos parts de SCPI (prix de la part diminué des frais de transaction) doit être déclarée dans votre ISF si vous avez un patrimoine soumis à l’impôt sur la fortune au 1er janvier de l’année.

Vous serez dispenser de déclarer vos parts de SCPI si et seulement si vous êtes nu-propriétaire des parts. Les biens grevés d’un usufruit doivent, d’une manière générale, être inclus dans le patrimoine de l’usufruitier pour leur valeur en pleine propriété.

Souscription

Prix de souscription : 182 €
Minimum de souscription en direct : 30parts
Report de jouissance : 1er jour du 4ème mois suivant le règlement de la souscription.
Dividendes versés :
Trimestriellement
Période de confrontation : Mensuel
Assurance vie : Oui
Démembrement : Oui

REVENDRE SES PARTS

Procédure de retrait : L’associé qui se retire perd la jouissance de ses parts au premier jour du mois de l’inscription de son retrait sur le registre des associés. Ainsi l’associé qui se retire en décembre, perd la jouissance de ses parts au 1er décembre.
Conditions de retrait :
Prix de souscription : 182 €
– commission : 7.08% HT (soit 8,5% TTC)
= Valeur de retrait : 166.53 €

COMMENT SOUSCRIRE

1- Compléter le bulletin de souscription icon-souscription
2- Remplissez la fiche de renseignements icon-renseignement
3- Un chèque du montant de votre investissement à l’ordre indiqué sur le bulletin de souscription icon-cheque
4- Une photocopie de votre pièce d’identité recto et verso, en cours de validité icon-identite

L’ensemble des documents doit être envoyé par courrier à l’adresse suivante:
VerisFinance – Acci Plus Patrimoine
16 rue de verdun
30910 Nîmes Cedex 2
BP 97025
France

N’oubliez pas de conserver un exemplaire de tous ces documents pour vous.

Risques associés à l’investissement dans une SCPI

Les parts de SCPI sont des supports de placement à long terme et doivent être acquises dans une optique de diversification de votre patrimoine. La durée de placement minimale recommandée par la Société de gestion est de 9 ans.
Comme tout investissement, l’immobilier physique (bureaux, locaux d’activités, entrepôts, commerces) présente des risques : absence de rentabilité potentielle ou perte de valeur, qui peuvent toutefois être atténuées par la diversification immobilière et locative du portefeuille de la SCPI ; cet objectif n’étant pas garanti.

La SCPI n’étant pas un produit coté, elle présente une liquidité moindre comparée aux actifs financiers. Les conditions de cession (délais, prix) peuvent ainsi varier en fonction de l’évolution à la hausse comme à la baisse du marché de l’immobilier et du marché des parts de SCPI.

La rentabilité d’un placement en parts de SCPI est de manière générale fonction :
• des dividendes potentiels ou éventuels (1) qui vous seront versés. Ceux-ci dépendent des conditions de location des immeubles, et peuvent évoluer de manière aléatoire en fonction de la conjoncture économique et immobilière (taux d’occupation, niveau de loyers) sur la durée totale du placement,
• du montant de capital que vous percevrez, soit lors de la revente de vos parts ou le cas échéant de la liquidation de la SCPI. Ce montant n’est pas garanti et dépendra de l’évolution du marché de l’immobilier sur la durée totale du placement.

La SCPI comporte un risque de perte en capital et le montant du capital investi n’est pas garanti.